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以建立信用擔(dān)保體系為切入點，營造有利于企業(yè)，特別是中小企業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境、服務(wù)環(huán)境和信用環(huán)境，對于最終建立完善的社會信用體系具有重要的示范作用。

　　國外信用擔(dān)保政策

　　日本擁有“一項基礎(chǔ)、三大支柱”的信用支撐系統(tǒng)。一項基礎(chǔ)即基本財產(chǎn)制度。日本信用保證協(xié)會的基本財產(chǎn)由政府出資、金融機構(gòu)攤款和累計收支余額構(gòu)成，并以此作為信用保證基金，承保金額的法定最高限額為基本財產(chǎn)的60倍。國家立法明確規(guī)定各都道府縣政府給信用保證協(xié)會補充資本，列入預(yù)算。三大支柱分別是：信用保證保險制度。政府出資成立中小企業(yè)信用保險公庫，對信用保證協(xié)會進行保證保險。當(dāng)信用保證協(xié)會對中小企業(yè)實行信用保證時，按一定條件自動取得中小企業(yè)信用保險公庫的信用保證保險。由協(xié)會向公庫繳納相當(dāng)于保證費收入40%的保險費，當(dāng)保證債務(wù)實行代償時，由保險公庫向保證協(xié)會支付代償額70%的保險金，如果代償后債權(quán)最終回落，協(xié)會將保險金歸還保險公庫。這樣，能提高信用保證協(xié)會的信用保證能力和收支平衡能力。融資基金制度。信用保證協(xié)會通過中小企業(yè)信用保險公庫從政府籌措的借款，存入相應(yīng)銀行，由于金融機構(gòu)派生存款的放大能力，可以按多倍的乘數(shù)效應(yīng)為銀行作擔(dān)保放款提供資金來源。信用保證協(xié)會籌措融資基金執(zhí)行政策性利率，轉(zhuǎn)存金融機構(gòu)實行商業(yè)性利率，兩者利差進一步提高了信用保證協(xié)會收支平衡能力。損失補償金補助制度是指對于信用保證協(xié)會代償后取得求償權(quán)而不能回收的損失，最終由政府預(yù)算撥款補償。

　　為鼓勵本國產(chǎn)品出口和小企業(yè)發(fā)展，美國進出口銀行和小企業(yè)局都開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，為政府政策性目標服務(wù)。一旦這些機構(gòu)的資金發(fā)生困難，政府會及時注入資金，給予強大的支持。美國的信用制度完善，擁有信用評級制度。美國凡經(jīng)營業(yè)務(wù)與信用相關(guān)的投資、擔(dān)保、證券、顧問、基金等機構(gòu)都要經(jīng)過信用評級公司的信用評級，擔(dān)保機構(gòu)的信用評級結(jié)果，直接影響到要求擔(dān)保者的市場融資成本高低，作用很大。美國金融業(yè)發(fā)達，金融市場十分成熟。商業(yè)銀行可以把政府擔(dān)保的貸款通過資金出售給退休基金之類的機構(gòu)投資者。美國還有高效率的顧問制度和專業(yè)化的分工協(xié)作。從事基金、證券、擔(dān)保、評價及會計、法律、專業(yè)技術(shù)等咨詢服務(wù)的中介機構(gòu)很發(fā)達，大都集中了一批在該領(lǐng)域內(nèi)有經(jīng)驗的工作人員并擁有有效的專業(yè)化信息系統(tǒng)。

　　歐洲國家擔(dān)保和保險區(qū)分不明顯，他們認為擔(dān)保是保險的一種，兩者沒有明顯性質(zhì)區(qū)分，只是操作形式有所不同。從組織體系看，擔(dān)?；蛘弑ｋU機構(gòu)與再保險機構(gòu)、銀行有著密不可分的關(guān)系。從操作方式看，擔(dān)保的風(fēng)險規(guī)模決定于購買再保險的能力。歐洲某些擔(dān)保機構(gòu)既承做政府支持的政策性擔(dān)保項目，也有公司自營的商業(yè)性擔(dān)保項目。政府項目決策權(quán)在政府，由公司代表政府做業(yè)務(wù)，賠付由政府承擔(dān)，或者政府定期給公司注入資金補償公司損失，一般不需要再保險。公司自營項目風(fēng)險由公司自行承擔(dān)，并通常由私有的再保險公司分散風(fēng)險。兩種擔(dān)保業(yè)務(wù)涇渭分明，公司設(shè)立兩個賬戶，互不干擾。

　　國外經(jīng)驗的借鑒

　　政策性擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展要取得政府的大力支持。一是適當(dāng)增加擔(dān)保公司的投入資本，按人民銀行規(guī)定，擔(dān)保公司可以按照資本比率，放大10倍做業(yè)務(wù)，在擔(dān)保公司本身資本量不大的情況下，這樣容易限制擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)量。二是由于擔(dān)保業(yè)務(wù)的政策性功能和非盈利性特點，可以考慮適當(dāng)減免一定稅費。三是對有擔(dān)保的銀行貸款，銀行可以按這部分貸款計提的壞賬準備金或?qū)⒂嬏岬膲馁~準備金的一定比例支付給擔(dān)保公司。四是政府可以允許擔(dān)保公司以較低的成本籌資建立擔(dān)?；稹?/SPAN>

　　適當(dāng)拓寬擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍。擔(dān)保公司可以加強對國外擔(dān)保業(yè)的研究，確定自己的主營業(yè)務(wù)和發(fā)展方向，并在充分聯(lián)系我國國情的基礎(chǔ)上，適當(dāng)開展符合國際潮流的擔(dān)保業(yè)務(wù)，比如外匯轉(zhuǎn)移擔(dān)保、合同履約擔(dān)保、出口擔(dān)保、海關(guān)稅收擔(dān)保、付款擔(dān)保，等等，一方面將擴大擔(dān)保公司自身的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，同時可以分散風(fēng)險。

　　完善相應(yīng)支撐服務(wù)體系，降低擔(dān)保業(yè)風(fēng)險。逐步建立擔(dān)保公司的信用評級制度，既可以增強擔(dān)保公司自身的信譽，樹立良好形象，也有助于更好地和銀行或其他金融機構(gòu)開展業(yè)務(wù)。同時應(yīng)發(fā)展完善保險業(yè)務(wù)，適當(dāng)探索再保險業(yè)務(wù)，降低擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險。

                                             ――來源:金融時報